Chỉ tiêu an toàn tài chính khi kinh doanh chứng khoán được quy định như thế nào?

Thứ tư, 10/02/2021 | 19:36 Theo dõi CFĐT trên

Thông tư số 91/2020/TT-BTC đã quy định rõ ràng chỉ tiêu an toàn tài chính và các biện pháp xử lý đối với những tổ chức kinh doanh chứng khoán không đáp ứng được những chỉ tiêu này.

Thông tư số 91/2020/TT-BTC có quy định về các chỉ tiêu an toàn tài chính đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán
Thông tư số 91/2020/TT-BTC có quy định về các chỉ tiêu an toàn tài chính đối với các tổ chức kinh doanh chứng khoán

Trong đó, Thông tư đã hướng dẫn việc xác định các chỉ tiêu về an toàn tài chính cùng với chế độ báo cáo về tỷ lệ an toàn tài chính của tổ chức kinh doanh chứng khoán. Đi kèm với đó là các biện pháp xử lý và trách nhiệm của các bên liên quan đối với tổ chức kinh doanh chứng khoán khi không đáp ứng đúng chỉ tiêu an toàn tài chính. Thông tư sẽ không áp dụng cho việc xác định nghĩa vụ về thuế của tổ chức kinh doanh chứng khoán đối với ngân sách nhà nước.

Đối tượng áp dụng của thông tư này là các công ty chứng khoán, chi nhánh công ty chứng khoán của nước ngoài tại Việt Nam, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán hoặc chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam.

Thông tư có nêu rõ, vốn khả dụng sẽ là vốn chủ sở hữu có thể chuyển đổi thành tiền trong vòng 90 ngày. Tỷ lệ vốn khả dụng là tỷ lệ phần trăm giữa giá trị vốn khả dụng và tổng giá trị rủi ro.

Theo Thông tư vốn khả dụng của công ty chứng khoán sẽ bao gồm: Vốn góp của chủ sở hữu (không bao gồm vốn cổ phần ưu đãi hoàn lại), thặng dư vốn cổ phần (không bao gồm vốn cổ phần ưu đãi hoàn lại), quyền chọn chuyển đổi trái phiếu - Cấu phần vốn (đối với công ty chứng khoán có phát hành trái phiếu chuyển đổi), vốn khác của chủ sở hữu, mức chênh lệch khi đánh giá tài sản theo giá trị hợp lý, mức chênh lệch về tỷ giá hối đoái, quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng tài chính và rủi ro về nghiệp vụ, phần lợi nhuận chưa phân phối và số dư dự phòng suy giảm giá trị tài sản...

Trong đó, tỷ lệ vốn khả dụng sẽ được xác nhận theo nguyên tắc:

Tỷ lệ vốn khả dụng = (Vốn khả dụng/Tổng giá trị rủi ro)x100%

Khi tỷ lệ vốn khả dụng của các tổ chức kinh doanh chứng khoán rơi xuống dưới 180%, tổ chức này sẽ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tỷ lệ vốn khả dụng mỗi tháng hai lần (dữ liệu tại ngày 15 và 30 hàng tháng).

Khi tỷ lệ vốn khả dụng của các tổ chức kinh doanh chứng khoán rơi xuống dưới 150%, tổ chức này sẽ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tỷ lệ vốn khả dụng mỗi tuần một lần. Báo cáo về tỷ lệ vốn khả dụng sẽ phải được gửi bằng tệp thông tin điện tử thực hiện qua hệ thống cơ sở dữ liệu trước 16 giờ ngày thứ sáu hàng tuần.

Khi tỷ lệ vốn khả dụng của các tổ chức kinh doanh chứng khoán rơi xuống dưới 120%, tổ chức này sẽ phải báo cáo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về tỷ lệ vốn khả dụng mỗi ngày. Báo cáo về tỷ lệ vốn khả dụng sẽ phải được gửi bằng tệp thông tin điện tử thực hiện qua hệ thống cơ sở dữ liệu trước 16 giờ hàng ngày...

Viết Văn
Theo VnMedia.vn Copy
Chứng khoán Mỹ lập đỉnh mới nhờ lạc quan về gói kích thích của ông Joe Biden

Chứng khoán Mỹ lập đỉnh mới nhờ lạc quan về gói kích thích của ông Joe Biden

Đóng cửa phiên giao dịch, thị trường chứng khoán Mỹ đứng ở mức cao kỳ lục ở phiên giao dịch hôm 8/2. Giới đầu tư lạc quan rằng Chính phủ Mỹ sẽ sớm ban hành thêm một gói kích thích tài khóa và tốc độ triển khai vaccine được đẩy nhanh.
Mỗi ngày có thêm 4.000 tài khoản chứng khoán mở mới trong tháng 1

Mỗi ngày có thêm 4.000 tài khoản chứng khoán mở mới trong tháng 1

Tháng 1 vừa qua, nhà đầu tư nước ngoài đã mở 476 tài khoản chứng khoán mới. Con số này được cho là tài khoản chứng khoán mở mới lớn nhất kể từ tháng 6/2018 tới nay.
Webull là ứng dụng môi giới chứng khoán phổ biến thứ 2 tại Mỹ sau sự kiện GameStop

Webull là ứng dụng môi giới chứng khoán phổ biến thứ 2 tại Mỹ sau sự kiện GameStop

Webull - ứng dụng giao dịch do người Trung Quốc sở hữu đã trở thành ứng dụng phổ biến thứ hai ở Mỹ khi có số lượt tải xuống tăng vọt khoảng 100.000 lần trên toàn thế giới vào ngày 28/1.
Việt Nam ghi nhận 21 ca mắc mới Covid-19 chiều 10/2

Việt Nam ghi nhận 21 ca mắc mới Covid-19 chiều 10/2

Theo bản tin 18h, ngày 10/2 của Bộ Y tế, Việt Nam ghi nhận thêm 21 ca mắc mới Covid-19. Trong đó, có 20 ca ghi nhận trong nước, phát hiện tại các tỉnh, thành phố như TP. HCM, Quảng Ninh, Gia Lai, Hải Dương và 1 ca nhập cảnh tại TP. HCM.
Cá nhân, tổ chức cần những điều kiện gì để bắt đầu kinh doanh bất động sản?

Cá nhân, tổ chức cần những điều kiện gì để bắt đầu kinh doanh bất động sản?

Điều 3, Nghị định 76/2015/NĐ-CP quy định chi tiết một số điều của Luật Kinh doanh bất động sản có hiệu lực từ 1/11/2015 đã chỉ rõ về những điều kiện mà tổ chức, cá nhân cần có để kinh doanh bất động sản.
Hà Nội sẽ có một điểm bắn pháo hoa đón giao thừa tầm cao

Hà Nội sẽ có một điểm bắn pháo hoa đón giao thừa tầm cao

Khác với nhiều địa phương đã lược bỏ chương trình bắn pháo hoa đón giao thừa, UBND TP. Hà Nội quyết định sẽ tổ chức một điểm bắn pháo hoa tầm cao có truyền hình trực tiếp để phục vụ người dân.
Dự báo thay đổi lớn trong ngành du lịch và khách sạn: Chủ tịch Emerging Capital Group lên nắm quyền điều hành Staynex.

Dự báo thay đổi lớn trong ngành du lịch và khách sạn: Chủ tịch Emerging Capital Group lên nắm quyền điều hành Staynex.

Sau những thành công của Emerging Capital Group về giải pháp công nghệ tối đa hóa doanh thu dành cho khách sạn, ông Tim Dương (Dương Minh Tuấn) tiếp tục điều hành và phát triển Staynex - nền tảng đặt phòng với tiềm năng dẫn đầu toàn cầu năm 2024.
Hệ sinh thái đa dạng dành cho doanh nhân Việt Nam của CVG Shark Group

Hệ sinh thái đa dạng dành cho doanh nhân Việt Nam của CVG Shark Group

Từ mong muốn đưa doanh nghiệp Việt Nam vươn ra biển lớn, CVG Shark Group không chỉ tổ chức các khóa đào tạo Sharker mà còn xây dựng một hệ sinh thái CEO Việt Nam đa dạng phục vụ mạng lưới doanh nhân.
Xây dựng Nông thôn mới: Quỹ Steve Bùi và những người bạn tài trợ 2.500 tấn xi măng cho huyện Mù Cang Chải

Xây dựng Nông thôn mới: Quỹ Steve Bùi và những người bạn tài trợ 2.500 tấn xi măng cho huyện Mù Cang Chải

Ngày 16/4, với mong muốn bà con nhân dân huyện Mù Cang Chải có những con đường sạch đẹp, an toàn, thuận tiện, UBND huyện Mù Cang Chải cùng Quỹ Steve Bùi và những người bạn tổ chức ký kết biên bản ghi nhớ về thỏa thuận hỗ trợ 2.500 tấn xi măng phục vụ mục đích kiên cố hóa đường giao thông nông thôn trên địa bàn huyện.
Erugo World Việt Nam và sức hút lan tỏa từ sự kiện ra mắt dự án đầu tư E Mega Finance 2023

Erugo World Việt Nam và sức hút lan tỏa từ sự kiện ra mắt dự án đầu tư E Mega Finance 2023

Sự kiện có sự tham dự sôi nổi của hơn 120 nhà đầu tư đến từ Hàn Quốc đích thân sang Việt Nam tham dự. Hàng trăm khách hàng, các chuyên gia trong lĩnh vực công nghệ cũng như giới đầu tư tài chính trên khắp mọi miền đất nước cũng đã có mặt trong lễ giới thiệu dự án. Tập đoàn Erugo World một lần nữa chứng tỏ sức hút và vị thế trong hành trình “chinh phục” thị trường Việt Nam.
Cafe Khởi nghiệp